La transmission d’un patrimoine immobilier se prépare rarement au bon moment. Chez Horizon Invest, l’accompagnement patrimonial que nous proposons à nos clients ne s’arrête pas à la mise en location de leurs biens : il intègre, dès que la situation le justifie, la réflexion sur la transmission, en coordination avec notaires et experts-comptables partenaires.
Le coût réel d’une transmission non préparée
Sans anticipation, un patrimoine immobilier se transmet par succession, avec des droits calculés selon le lien de parenté et la valeur des biens au jour du décès. Pour un enfant, l’abattement applicable reste de 100 000 €, au-delà duquel les droits de succession grimpent rapidement selon un barème progressif qui peut atteindre 45 % sur la fraction la plus élevée du patrimoine.
La donation, le levier le plus direct
Donner de son vivant permet de bénéficier d’un abattement de 100 000 € par parent et par enfant, renouvelable tous les quinze ans.
La donation avec réserve d’usufruit permet en outre de transmettre la nue-propriété d’un bien tout en conservant l’usage ou les revenus locatifs jusqu’au décès, une stratégie que nous étudions régulièrement avec les investisseurs qui constituent un patrimoine locatif sur la durée.
Le démembrement de propriété, un outil à double effet
L’achat en démembrement, où l’usufruit et la nue-propriété sont acquis séparément par deux personnes ou entités distinctes, permet de préparer une transmission dès l’acquisition du bien. Cette stratégie demande une structuration précise dès l’achat, que nous construisons avec nos clients en lien avec leur notaire.
La SCI, un outil de transmission progressive
Pour un patrimoine immobilier composé de plusieurs biens, la SCI familiale facilite le fractionnement de la transmission en parts sociales, ce qui évite également les blocages de l’indivision classique entre héritiers.
Une préparation qui commence par un état des lieux
Avant toute stratégie de donation, de démembrement ou de structuration en société, un état des lieux précis du patrimoine existant reste indispensable. Chez Horizon Invest, l’accompagnement patrimonial intègre cette dimension de transmission dès que la situation du client le justifie.
Vous souhaitez anticiper la transmission de votre patrimoine immobilier ? Faisons un état des lieux ensemble.